Teminat Mektubu, bir bankanın ABD'deki En İyi Bankaları tarafından verilen yazılı bir taahhüdü ifade eder ABD Federal Mevduat Sigorta Şirketi'ne göre, Şubat 2014 itibarıyla ABD'de 6,799 FDIC sigortalı ticari banka vardı. Ülkenin merkez bankası Federal Satış anlaşması yapan bir müşterinin talebi üzerine 1913 yılında Federal Rezerv Yasası'nın yürürlüğe girmesinden sonra ortaya çıkan Rezerv Bankası Satış ve Satın Alma Anlaşması (SPA), temel ticari ve fiyatlandırmanın sonucunu temsil eder. müzakereler. Esas itibarıyla, anlaşmanın üzerinde anlaşmaya varılan unsurları belirler, ilgili tüm taraflar için bir dizi önemli korumayı içerir ve bir mülkün satışını tamamlamak için yasal çerçeve sağlar. bir tedarikçiden mal satın almak,Müşterinin tedarikçi ile girilen sözleşmenin yükümlülüklerini yerine getireceğine dair güvence sağlamak.
Mal alımının yanı sıra, teknoloji ticareti, müteahhitlik ve inşaat, bir finans kuruluşundan finansman, büyük ekipman kiralamaları, Ekipman Kiralama Sözleşmesi Ekipman kira sözleşmesi, kiralayanın kiraya verenin olduğu sözleşmeye dayalı bir sözleşmedir. ekipman sahibi, kiracıya ekipmanı ve malları ithalat-ihracat beyannamesi için kullanma izni verir. Ayrıca, bir çağrı yazarı tarafından dayanak varlığa sahip olduklarına ve çağrı yapılırsa banka tarafından teslim edileceğine dair bir garanti vermesi istenirse de verilebilir.
Teminat Mektubu Ne Zaman Gereklidir?
1. Yeni tedarikçi
Bir müşteri genellikle yeni bir tedarikçiye bir teminat mektubu verir, çünkü yeni tedarikçinin müşteriyle işlem geçmişi yoktur ve bu nedenle iki taraf arasında çok fazla belirsizlik vardır. Uygulama, müşteri maliyetli makine ve ekipman satın almak istediğinde ve tedarikçinin ticari kredi sağlamak istemediğinde en yaygın olanıdır. ve servisler .
2. Başlangıç şirketi
Erken aşama şirketleri, başlangıçta mal alımını finanse etmek için yeterli likiditeye sahip olmayabilir ve bu tür malları satın alırken bankadan teminat mektubu sunmasını isteyebilirler. Ayrıca, tedarikçi ile bir kredi geçmişleri olmadığı için, tedarikçinin şirketin ödeme kabiliyetine karar vermesi imkansız olacaktır.
3. Normal ticaret alanı dışındaki bir tedarikçiyle iş yapmak
Yurtdışında iş yapan şirketlerin, tedarikçiler tarafından ürünler için ödeme taahhütlerini göstermeleri için bir teminat mektubu sunmaları gerekebilir. Bunun nedeni, tedarikçilerin ülke dışındaki malları tedarik etmek için ek maliyetlere katlanabilmeleri ve müşterinin ödeme yapmaması durumunda ödemeleri alacaklarına dair bir bankadan teminat istemeleridir.
Teminat Mektubu Düzenlenmesi
Bir tedarikçi, bir tedarikçi istediğinde veya şirketin tedarik ettiği mallar için ödeme yapıp yapamayacağından emin olmadığında, bir şirket bankadan teminat mektubu talep edebilir. Bir banka, teminat mektubunu düzenlerken aşağıdaki süreci izler.
1. Teminat mektubunun incelenmesi ve düzenlenmesi
Bir banka bir teminat mektubu başvurusu aldığında, müşterinin buna hak kazanıp kazanmadığını belirlemelidir. Bunu, altta yatan işlemi, işlem geçmişini ve diğer ilgili materyalleri inceleyerek yapar. Banka, gerekirse müşteriden ek bilgi veya belge talep edebilir.
2. Ücretler
Ücretler, amir bankanın düzenlemelerinde belirtilen esaslar ve oranlar kullanılarak belirlenir.
3. Teminat mektubu değişikliği
Banka teminat mektubunu düzenlemeden önce, garanti edilen müşteri veya lehtar tarafından talep edilmesi halinde değiştirilebilir. Değişikliklerin konusu, dayanak varlık, geçerlilik süresi vb. Olabilir.
4. Teminat mektubuna karşı tazminat
Tedarikçi, malları müşteriye verdikten ve geçerlilik süresi içinde teminat veren bankadan tazminat talebinde bulunduktan sonra, banka talebi müşteriye bildirir. Banka daha sonra talep belgelerini inceleyecek ve teminat mektubunun talep maddelerine uyduklarını onaylayacaktır. Banka iddiadan memnun kalırsa, tedarikçiye yapılan iş miktarına eşit miktarda ödeme yapar.
5. Garanti sonrası yönetim
Banka, ödemeleri tedarikçiye yaptıktan sonra, değişiklikleri yansıtmak için müşteri kayıtlarını günceller. Banka ayrıca teminat mektubunu saklar ve gerçek işlemleri yansıttığını doğrular. Banka, teminat mektubu yükümlülüğünden kurtulduğunu onayladıktan sonra, teminatı iptal ederek kredi limitini müşteriden geri alır veya fazlalık varsa müşteriye iade eder.
Misal
ABC Company'nin California eyaletinde bir çelik üreticisi ve tedarikçisi olduğunu varsayalım. Bir inşaat şirketi olan XYZ, ABC'nin düzenli bir müşterisidir ve 6.8 milyar $ 'a mal olması beklenen Kıbrıs Şehir Projesini inşa etmek için yeni bir sözleşme imzaladı. XYZ şirketi, ABC'den Kıbrıs, Avrupa'daki inşaat sahasında kendilerine 500 milyon $ değerinde çelik tedarik etmesini istedi. Ancak, Avrupa, ABC'nin ticaret alanının dışında olduğu için, XYZ'nin sözleşmeyi başlatmadan önce onlara bir teminat mektubu vermesini istiyor.
XYZ, tedarikçinin sahadaki malzemeleri tedarik etmeye başlayabilmesi için bir teminat mektubu sağlamak için M&N Bank'a başvurur. Banka, XYZ'nin teminat mektubu için uygun olup olmadığını onaylar ve tatmin olduktan sonra, yasal belgeyi ABC Şirketine 180 gün süreyle 500 milyon $ 'a çıkarır. Garanti mektubunun alınmasının ardından ABC, çeliği Kıbrıs'taki şantiyeye tedarik etmeye devam ediyor. XYZ çelik için ödeme yapmazsa, ABC, teminat mektubunda belirtilen değere eşit bir miktar için 180 gün içinde M&N Bank'tan tazminat talep etme hakkına sahiptir.
Akreditif ve Teminat Mektubu
Bir akreditif ve bir teminat mektubu birçok benzerliğe sahiptir, ancak bunlar iki farklı şeydir. Belgesel kredi olarak da bilinen bir akreditif, bir finans kuruluşundan bir senet olarak hareket eder ve bankanın belirli şartlar karşılandıktan sonra ödeme yapma yükümlülüğünü temsil eder. Banka, şartların tamamlandığını ve doğrulandığını onayladıktan sonra, fonları şartların uygulayıcısına aktarır. Akreditif, müşteriden teminat veya kredi ile desteklenir.
Öte yandan, bir teminat mektubu bir akreditif mektubuna benzer, ancak bir farkla - diğerinin işlemin gerekliliklerini yerine getirmemesi durumunda satıcıya veya alıcıya ödeme yapar. Örneğin, tedarikçi alıcıdan teminat mektubu isterse, ancak alıcı ödemelerde temerrüde düşerse, satıcının bankadan tazminat talep etme hakkı vardır. Benzer şekilde, bir alıcının teslimattan önce gönderi için ödeme yapması gerekiyorsa ve tedarikçiden bir teminat mektubu istemişse, ödenen mallar teslim edilmezse alıcı, kartı veren bankadan tazminat talep edebilir.
İlgili Okumalar
Finance, Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification Amazon, JP Morgan ve Ferrari sertifika programı gibi şirketlerde çalışan 350.600'den fazla öğrenciye katılın. Kariyerinizde ilerlemenize yardımcı olmak için aşağıdaki ek Finans kaynaklarına göz atın:
- Kredili Satışlar Kredili Satışlar Kredili satışlar, borçlu olunan tutarın daha sonraki bir tarihte ödeneceği bir satışı ifade eder. Yani kredili satışlar, satın alma anında tam ve nakit ödeme yapmayan müşterilerin yaptığı alışverişlerdir.
- Niyet Mektubu Niyet Mektubu (LOI) Finance'ın Niyet Mektubu (LOI) şablonunu indirin. Bir LOI, nihai belgeler imzalanmadan önce bir işlemin şartlarını ve sözleşmelerini ana hatlarıyla belirtir. Genellikle bir niyet mektubunda yer alan ana noktalar şunlardır: işleme genel bakış ve yapısı, zaman çizelgesi, durum tespiti, gizlilik, münhasırlık
- Alacaklılar Sözleşmesi Alacaklılar Anlaşması Genel olarak bir aracılık belgesi olarak anılan bir Alacaklılar Anlaşması, bir veya daha fazla alacaklı arasında imzalanan, rakip çıkarlarının nasıl çözüleceğini ve karşılıklı borçlularına hizmet için nasıl birlikte çalışılacağını önceden belirleyen bir belgedir.
- Borç Sözleşmeleri Borç Sözleşmeleri Borç sözleşmeleri, borç verenlerin (alacaklılar, borç sahipleri, yatırımcılar) borçlunun (borçlu) eylemlerini sınırlandırmak için borç verme sözleşmelerine koyduğu kısıtlamalardır.