İtfa edilmiş kredi, kredinin anaparasının bir amortisman planına göre, tipik olarak aylık eşit taksitlerle ödendiği bir kredidir. Her bir kredi ödemesinin bir kısmı kredinin anaparasına, kalanı faiz masraflarına gidecek. Faiz Giderleri Faiz gideri, borç veya sermaye kirası yoluyla finanse eden bir şirketten doğar. Faiz, gelir tablosunda bulunur, ancak borç programı aracılığıyla da hesaplanabilir. Program, bir şirketin bilançosundaki tüm önemli borç parçalarını ana hatlarıyla belirtmeli ve ile çarparak faizi hesaplamalıdır.
Amortisman dönemleri, kısa amortisman ile uzunluk olarak değişebilir. Amortisman İtfa, bir borcun planlanmış, önceden belirlenmiş daha küçük ödemeler yoluyla ödenmesi eylemini ifade eder. İtfa süresinin uygulandığı hemen her alanda bu ödemeler anapara ve faiz şeklinde yapılır. Terim aynı zamanda amortisman kavramıyla da yakından ilgilidir. zaman içinde daha az faiz ödenmesine neden olan dönemler ve ters etki sağlayan daha uzun amortisman süreleri - zaman içinde daha fazla faiz ödenir.
Aylık kredi ödemeleri aydan aya değişmez; matematik, borcun tamamı ödenene kadar her ay borç ve anapara ödemelerinin oranını hesaplar. Tipik olarak amorti edilmiş kredilere örnek olarak ipotek dahildir. İpotek Bir ipotek, bir bireyin bir ev satın almasını sağlayan bir kredidir - bir ipotek vereni veya banka tarafından sağlanır. Bir evin tüm maliyetini karşılamak için kredi almak mümkün olsa da, evin değerinin yaklaşık% 80'i için bir kredi almak daha yaygındır. , araba kredileri ve öğrenci kredileri.
Özet
- İtfa edilmiş kredilerde, kredinin anaparası, tipik olarak aylık eşit taksitlerle kademeli olarak ödenir.
- Her aylık ödemenin bir kısmı faize gider ve borçlanma maliyetini temsil eder.
- Amortisman süresi ne kadar uzunsa, borçlu o kadar fazla faiz ödeyecek ve bu nedenle borçlanma maliyeti de o kadar yüksek olacaktır.
Anlaşılması Gereken Terimler
İtfa edilmiş bir kredinin ne olduğunu anlamak için önce anlaşılması gereken bazı önemli finansal şartlar vardır.
Anapara : Ana para, bir kredi düzenlemesinde ödünç alınan paranın orijinal tutarıdır. Tahakkuk eden faiz hariç, geri ödenmesi gereken meblağdır.
Faiz : Faiz, bir borç veren tarafından varlıkların kullanımı için borçluya anaparaya ek olarak alınan tutardır; borçluya borçlanmanın maliyetidir.
Amortisman Süresi : Bir kredinin ödenmesi için geçen toplam süredir - genellikle aylar veya yıllar.
Amortize Krediler Nasıl Çalışır?
Kredi döneminin başında faiz maliyetleri en yüksek seviyededir. Çünkü her ödeme sırasında ödenen faiz oranı, cari kredi bakiyesinin faiz oranı ile çarpımıdır; bu nedenle, kredi bakiyesi ne kadar yüksekse, faiz oranı o kadar yüksek olur.
Ödenen Faiz Oranı = Cari Bakiye * Faiz Oranı
Konsepti açıklamak için, 15 yıllık bir vadede% 3,85 faiz oranıyla bir ev satın almak için 250.000 $ kredi alan bir bireye bakalım. Aşağıdaki tablo, kredinin ilk dört ayı boyunca her ay ne kadar faiz ödeyeceklerini göstermektedir.
Gördüğünüz gibi, her ödemenin büyük bir kısmı her ay faiz ödemelerine gidiyor (bakiye azaldıkça faize giden miktar her ay azalmasına rağmen).
Kredi döneminin sonuna doğru, her ödemenin gittikçe daha fazlası anaparayı ödemeye doğru gidiyor:
Faydayı En Üst Düzeye Çıkarmak İçin İtfa Edilmiş Kredilerden Yararlanma
Bir borçlu için, amortismana tabi bir kredi almak, onların bir satın alma veya şu anda yeterli fonları olmayan bir yatırım yapmalarına izin verebilir. Ek olarak, kredi ödemelerinin aydan aya değişmemesi, borçluya gelecekteki aylık harcamalarına ilişkin öngörülebilirlik sağlar. Borç almanın bir maliyeti olmasına rağmen (kredinin ömrü boyunca ödenen toplam faiz tutarı), birçok durumda, faydalar maliyetlerden ağır basmaktadır.
Örneğin, bir bireyin üniversiteye devam edebilmesinin tek yolu öğrenci kredisi almaksa, eğer eğitimleri nedeniyle artan kazanç potansiyelleri kredinin maliyetinden yüksekse, bu tür bir krediyi almak uzun vadede finansal olarak yararlıdır. kredi.
Birisi, amorti edilmiş bir kredi almanın durumu için mantıklı olduğuna karar verirse, akılda tutulması gereken birkaç husus vardır. Daha uzun amortisman süreleri, daha az aylık ödemelere, ancak kredinin ömrü boyunca daha yüksek faiz maliyetlerine neden olur.
Bu nedenle, hangi amortisman süresinin onların ihtiyaçlarına ve amaçlarına en iyi şekilde hizmet ettiğini belirlemek için kişinin koşulları dikkatlice değerlendirilmelidir. Ayrıca, mümkün olduğunda, kredinin anaparasını ve dolayısıyla müteakip aylık faiz ücretlerini düşürdüğü için, kredinize toplu ödeme yapmak iyi bir uygulamadır.
Ek kaynaklar
Finance, Sertifikalı Bankacılık ve Kredi Analisti (CBCA) ™ CBCA ™ Sertifikasyonunu sunar Sertifikalı Bankacılık ve Kredi Analisti (CBCA) ™ akreditasyonu, finans, muhasebe, kredi analizi, nakit akışı analizi, taahhüt modellemesi, krediyi kapsayan kredi analistleri için küresel bir standarttır geri ödemeler ve daha fazlası. Kariyerlerini bir sonraki seviyeye taşımak isteyenler için sertifika programı. Öğrenmeye ve kariyerinizi ilerletmeye devam etmek için aşağıdaki kaynaklar yardımcı olacaktır:
- Ticari Kredi Anlaşması Ticari Kredi Anlaşması Ticari kredi anlaşması, kredi ticari amaçlı olduğunda, bir borçlu ile borç veren arasındaki bir anlaşmayı ifade eder. Ne zaman önemli miktarda para ödünç alındığında, bir kişi veya kuruluş bir kredi sözleşmesi imzalamalıdır. Borçlunun tüm kredi şartlarını kabul etmesi şartıyla, borç veren parayı sağlar
- Borç Maliyeti Borç Maliyeti Borç maliyeti, bir şirketin borçlularına ve alacaklılarına sağladığı getiridir. Borç maliyeti, değerleme analizi için AOSM hesaplamalarında kullanılmaktadır.
- Amortismansız Kredi Amortismansız Kredi Amortismansız kredi, anaparanın kredi vadesi gelene kadar ödenmediği kredidir. Amortismana tabi olmayan krediler ayrıca yalnızca faiz olarak da adlandırılır
- Anapara Ödemesi Anapara Ödemesi Anapara ödemesi, borçlu olunan kredinin orijinal tutarına yapılan ödemedir. Başka bir deyişle, anapara ödemesi, krediye uygulanan faiz ödemesine başvurmaktan ziyade, kalan kredi tutarını azaltan bir krediye yapılan ödemedir.