Nakit rezervler, şirketlerin acil durumlarda kullanmak üzere ayırdıkları fonlardır. Tasarruf edilen nakit, planlanmamış veya beklenmeyen maliyetleri veya giderleri karşılamak için kullanılır. Çoğu durumda, rezervler özellikle kısa vadeli ihtiyaçlar içindir. Bu tür bir rezervi korumanın bir faydası, şirketin kredi kartı borcundan kaçınabilmesidir. Kurşun Kredi Kurşun kredisi, ödünç alınan anaparanın kredi döneminin sonunda geri ödendiği bir kredi türüdür. Bazı durumlarda, faiz gideri veya ek kredi borcu alma ihtiyacı vardır. (Krediler genellikle daha büyük, planlı finansal ihtiyaçlar için kullanılır.)
İşletmeler genellikle şirket banka hesaplarını nakit rezerv olarak kaydedilen parayı saklamak için kullanır. Para, nakit rezerv hesabı olarak belirlenen ayrı bir hesaba da yatırılabilir.
Nakit Rezervine Ne Kadar Girmeli?
Bir şirketin nakit rezerv hesabına koyduğu miktar tamamen ihtiyaçlarına bağlıdır. Finans uzmanları genellikle sağlam bir rezervin, şirketin normal giderlerinin üç ila altı ayını karşılayabilecek bir rezerv olduğunu söylüyorlar Sabit ve Değişken Maliyetler Maliyet, doğasına bağlı olarak çeşitli şekillerde sınıflandırılabilen bir şeydir. En popüler yöntemlerden biri sabit maliyetlere ve değişken maliyetlere göre sınıflandırmadır. Sabit maliyetler, üretim hacmi birimlerindeki artışlar / azalmalarla değişmezken, değişken maliyetler yalnızca bağımlıdır.
Bir rezerv miktarına karar vermek, bir şirket için önemli bir finansal karardır. Yeterince nakit ayırmamak, bir şirketi finansal olarak savunmasız hale getirir - ancak çok fazla rezerv tutmak, şirketin işini büyütmek için daha fazla fon yatırma fırsatından tam olarak yararlanmadığı anlamına gelir.
Bir işletmenin finansal tablolarını gözden geçirmesi önemlidir Üç Finansal Tablo Üç finansal tablo gelir tablosu, bilanço ve nakit akış tablosudur. Bu üç temel tablo, bir nakit rezervine ne kadar yatırılması gerektiğini belirlemeye yardımcı olmak için karmaşıktır. İş harcamalarına ve kazançlarına ve ayrıca şirketin nakit akış tablosuna odaklanma Nakit Akış Tablosu Bir Nakit Akışı Tablosu (resmi olarak Nakit Akış Tablosu olarak adlandırılır), bir şirketin belirli bir dönemde ne kadar nakit ürettiği ve kullandığı hakkında bilgi içerir. 3 bölüm içerir: operasyonlardan nakit, yatırımdan nakit ve finansmandan nakit. , bir rezervin ne kadar büyük olması gerektiğini belirlemenin standart yoludur. Çoğu durumda,Şirketin ne kadar gelir elde ettiğini ve ne kadar para harcadığını belirlemek için bir önceki yılın nakit akış tablosunu kullanmak en iyisidir.
Giderleri toplam gelirden çıkarmak, işletme giderlerine giden toplam para miktarını ortaya çıkarır. Bu rakam daha sonra, aylık nakit yakma oranını belirlemek için hesap dönemindeki ay sayısına bölünebilir.
Henüz mali tabloları olmayan girişimler için nakit rezerv tutarı şirketin öngörülen nakit akışı ve iş bütçesi kullanılarak oluşturulabilir. Öngörülen aylık giderlerin öngörülen aylık gelirden çıkarılması, şirkete, daha sonra nakit rezervin kapsaması gereken ay sayısı ile çarpabilecekleri bir sayı verir.
Finans'ın Finansal Planlama ve Analizi Nakit Akışı Modelleme Kursu, Excel'de 12 aylık bir nakit akışı tahmin modelinin nasıl oluşturulacağını araştırır.
İkinci Bir Tanım
Nakit rezervleri, bireylerin ve şirketlerin, büyük miktarda nakit paraya ihtiyaç duymadan finansal kaynaklara hızlı erişim sağlamak için yaptıkları kısa vadeli, oldukça likit yatırımları da ifade edebilir.
Fidelity Nakit Rezervleri, çok likit varlıklara yatırım yapmak söz konusu olduğunda popülerdir. Fidelity'nin yatırım fonu ailesinden özel bir yatırımdır. Yatırım aracı bireyler, aileler ve işletmeler için mükemmeldir çünkü aynı gün parayı tasfiye etme ve alma emrini verebilir.
Özet
Nakit rezervleri şirketler için çok önemlidir. Rezerv, beklenmedik maliyetler ortaya çıktığında veya gelirler düştüğünde bir işletmenin kullanabileceği parayı tutar. Şirket gelirini hesaplamak ve giderleri çıkarmak, şirketlere her ay kendi başlarına karşılamaları gereken miktarı verir. Nakit rezervleri ideal olarak en az altı aylık şirket harcamalarını karşılamaya yeterli olmalıdır.
İlgili Okumalar
Finans, Finansal Modelleme ve Değerleme Analisti (FMVA) ™ FMVA® Sertifikasyonunu sunar Kariyerlerini bir sonraki seviyeye taşımak isteyenler için Amazon, JP Morgan ve Ferrari gibi şirketlerde çalışan 350.600'den fazla öğrenciye katılın. Öğrenmeye ve kariyerinizi ilerletmeye devam etmek için aşağıdaki Finans kaynakları yardımcı olacaktır:
- Banka Hattı Banka Hattı Banka hattı veya kredi limiti (LOC), bir banka veya başka bir kişi tarafından bir bireye, şirkete veya devlet kurumuna verilen bir finansman türüdür.
- Köprü Kredisi Köprü Kredisi Köprü kredisi, kalıcı finansman sağlamadan önce mevcut yükümlülükleri karşılamak için kullanılan kısa vadeli bir finansman şeklidir. Finansmana ihtiyaç duyulduğunda ancak henüz mevcut olmadığında anında nakit akışı sağlar. Köprü kredisi nispeten yüksek faiz oranlarıyla gelir ve bir tür teminatla desteklenmelidir
- Finansman Beklenmedik Durumun Finansmanı Beklenmedik bir durum Bir ev satış ve satın alma sözleşmesinde, finansman beklenmedik durumu, teklifin alıcının mülke finansman sağlamasına bağlı olduğunu ifade eden bir maddeyi ifade eder. Bir finansman beklenmedik durumu, alıcıya, anlaşmanın kapanmaması durumunda olası yasal sonuçlardan koruma sağlar.
- Küçük Nakit Küçük Nakit Küçük nakit, her işletmenin ofis malzemeleri, posta hizmetleri veya ofis atıştırmalıkları gibi şeyler için düzenli olarak nakit paraya ihtiyacı olduğu fikrini ifade eder. Bu nedenle, işletmeler beklenmedik harcamalar için bir miktar nakit tutarlar. Normalde sadece bir nakit hesabı olmasına rağmen