Kazanılan prim, sigorta sözleşmesinin süresi dolan kısmından kazanılan primleri temsil eder. Sigorta şirketi Hayat ve Sağlık Sigortacıları Hayat ve sağlık (L&H) sigortacıları, hastalık veya yaralanmalardan kaynaklanan can kaybı riski ve tıbbi masrafları teminat sağlayan şirketler olduğundan, bir sigorta sözleşmesinin aktif kısmı ile ilgili primler kazanılmamış kabul edilir. . Müşteri - sigorta poliçesinin alıcısı - teminat için bir sigorta primi öder. prim üretmek için hala risk alıyor.
Özet
- Kazanılan prim, süresi dolan sigorta sözleşmesinin bir kısmından kazanılan primleri temsil eder.
- Sigorta şirketlerinin kazandıkları primleri bildirmek için kullandıkları iki yöntem vardır: muhasebe yöntemi ve maruz kalma yöntemi.
- Primlerin kaydedilmesi için gerçek yöntemler çok daha karmaşık olabilir.
Kazanılan Primi Anlamak
Bir sigorta şirketi bir sigorta sözleşmesi yazdığında, o sözleşme süresince finansal risk Finansal Risk Modellemesi üstlenir. Örneğin, arabanız için sigorta satın alırsanız ve arabanız çarpılır ve hasar görürse, sigortacının bu hasarı ödemek için belirli bir miktar para ödemesi gerekir.
Bu nedenle sigorta şirketleri, sözleşme süresi dolana kadar bir sigorta sözleşmesindeki primleri kazanılmamış olarak değerlendirirler. Sözleşme süresi dolduktan sonra, sigorta şirketi artık herhangi bir finansal risk üstlenmez ve prim kazanılmış sayılır.
Yukarıdaki şema, kazanılan primlerin nasıl çalıştığını anlamaya yardımcı olabilir. Sigortacı, sözleşmenin başlangıç tarihinde peşin ödenmiş bir prim tahsil etmiş olsa da, kazanılan prim cari tarihe kadar sadece bu primin oranlanmış tutarıdır.
Kazanılmamış Primler
Kazanılmamış primler, sigorta şirketi tarafından tahsil edilen ve sigorta sözleşmesinin dayanak kısmının sona ermediği primlerdir. Sözleşmenin erken sona ermesi halinde primler sigortalıya iade edilir.
Örneğin, bir müşterinin bir yıllık bir otomobil sigortası poliçesi satın aldığını ve altı aylık primleri ayda 100 $ olarak önceden ödediğini varsayalım. Ancak, bir ay sonra, otomobil bir kaza geçirir ve sigortacının poliçe sahibine tazminat ödemesini gerektirir. Sigortacı, kazanılmış prim olarak 100 $ yapar ve sigortalı tarafa kazanılmamış primler olarak 500 $ iade eder.
Kazanılan Primi Hesaplama Yöntemleri
Kazanılan primi hesaplamanın iki ana yöntemi vardır:
1. Muhasebe yöntemi
Muhasebe yöntemi, bir sigorta sözleşmesinin başlangıcından bu yana geçen gün sayısını alır ve bu rakamı her gün kazanılan primle çarpar. Kazanılan primi hesaplamak için en yaygın yöntemdir ve sigorta şirketlerinin belirli sözleşmelerde yaptıkları tutarları doğru bir şekilde yansıtır.
2. Pozlama yöntemi
Maruz kalma yöntemi, muhasebe yönteminden çok daha karmaşık ve veriye dayalıdır. Sigorta sözleşmelerinin değerini tahmin etmek için geçmiş verileri kullanır. Ödeme riskine ve tahmini prim tahsilatına bakar.
Muhasebe Yöntemini Kullanan Örnek
Bir sigortacının ayda 100 dolar primle bir yıllık bir otomobil sigortası sözleşmesi yazdığını varsayalım. Poliçe sahibi altı aylık primler için önceden ödeme yapar. Üç ay sonra, muhasebe yöntemi ve maruz kalma yöntemi kapsamında kazanılan prim ne olacak?
Muhasebe yöntemini kullanarak, aylık primi süresi dolan ayların sayısıyla çarpmanız yeterlidir. Bu nedenle, kazanılan prim 300 $ (3 ay x 100 $ / ay) olacaktır. Kalan peşin ödenmiş prim tutarı poliçe sahibine iade edilecek ve kazanılmamış primler (300 $) olarak kabul edilecektir.
Pozlama Yönteminin Kullanıldığı Örnek
Maruz kalma yöntemini kullanarak, müşterinin geçmiş risk seviyelerine bakması gerekecektir. Şirket, verilen sözleşmenin ödeme şansının 1.000 $ 'lık bir ödeme ile% 5 olduğuna karar verdiyse, risk seviyesinin kazanılmamış kısma bakarak kazanılan prim hesaplamasına dahil edilmesi gerekecektir.
1.000 $ x% 5 = 50 $ ve 100 $ x% 95 = 95 $; 45 $ (kazanılan primin beklenen değeri ile ödemelerin beklenen değeri arasındaki fark), sigortacının sigorta poliçesinden aylık beklenen kâr değeri olacaktır.
Diğer Hususlar
Yukarıdaki kazanılan primleri hesaplama örnekleri, tüketicilerin bunları anlamasına yardımcı olabilirken, sigortacılar tarafından kullanılan modellerin basitleştirmeleridir. Sigorta şirketleri, poliçeleri yapılandırma şekillerinde daha doğru ve veri odaklı olmaya devam ediyor.
Ek olarak, sigorta sözleşmeleri, onları geçersiz kılan ve kazanılan primleri etkileyebilecek hükümler içerir. Örneğin, bir müşteri bir hayat sigortası poliçesi yaptırırsa ve ciddi bir tıbbi durum belirtmezse, sözleşme geçersiz olur. Bu nedenle sigortacı, kazanılmamış primleri kazanılmış prim olarak tutacaktır.
Ek kaynaklar
Finance, küresel Sertifikalı Bankacılık ve Kredi Analisti (CBCA) ™ CBCA ™ Sertifikasyonunun resmi sağlayıcısıdır Sertifikalı Bankacılık ve Kredi Analisti (CBCA) ™ akreditasyonu, finans, muhasebe, kredi analizi ve nakit akışı analizini kapsayan kredi analistleri için küresel bir standarttır , sözleşme modelleme, kredi geri ödemeleri ve daha fazlası. Herkesin birinci sınıf bir finansal analist olmasına yardımcı olmak için tasarlanmış sertifika programı. Kariyerinizi ilerletmeye devam etmek için aşağıdaki ek kaynaklar faydalı olacaktır:
- Ticari Sigorta Broker Ticari Sigorta Brokeri Ticari sigorta komisyoncusu, sigorta sağlayıcıları ile müşteriler arasında aracılık yapmakla görevli bir kişidir. Ticari sigorta komisyoncularının varlığı, müşterilerin güvenilir ve vicdansız sigorta sağlayıcıları denizinde kaybolmasını önlemede uzun bir yol kat ediyor.
- HMO vs PPO HMO vs PPO: Hangisi Daha İyi? En iyi sağlık hizmetini almak genellikle bir HMO ile PPO arasında seçim yapmayı gerektirir. Hangi planın en iyi şekilde çalışacağı konusunda bilinçli bir karar verebilmeniz gerekir.
- Mülk ve Kaza Sigortaları Mülk ve Kaza Sigortaları Mülk ve kaza (P&C) sigortacıları, varlıkları (örneğin, ev, araba vb.) Ve ayrıca kazalar, yaralanmalar ve diğer insanlara veya eşyalarına gelebilecek hasarlar için sorumluluk sigortası sağlayan şirketlerdir.
- Değişken Hayat Sigortası Değişken Hayat Sigortası Değişken hayat sigortası, hayat sigortası ve yatırımın özelliklerini birleştiren bir hayat sigortası türüdür. Özellikler: poliçe kredileri