Değişken yıllık ödeme, bir poliçe hamilinin alacağı gelir ödemelerinin tutarını, yıllık gelirin yatırım performansına bağlı olarak değiştiren bir yıllık ödeme seçeneğidir. Değişken tasfiye seçeneği, sözleşmenin iptal aşaması olarak bilinen belirli bir aşamasında poliçe sahibi tarafından belirtilmelidir.
Yıllık ödeme aşaması sırasında, poliçe sahibi, düzenli gelir ödemeleri akışı karşılığında yıllık gelirlerinin birikmiş değerini takas edebilir. Düzenli ödemeler, poliçe hamilinin ömrü boyunca veya belirli bir yıl için garanti edilebilir.
Özet
- Değişken yıllık ödeme, bir poliçe hamilinin alacağı gelir ödemelerinin tutarını, yıllık gelirin yatırım performansına bağlı olarak değiştiren bir yıllık ödeme seçeneğidir.
- Bir yıllık gelirin ömrü iki aşamadan oluşur, yani biriktirme aşaması ve yıllık ödeme aşaması.
- Sabit bir yıllık ödemeyi tercih etmek, portföyünün performansına bakılmaksızın, poliçe hamilinin her zaman dönemsel yıllık gelir ödemesi başına aynı miktarda para alacağı anlamına gelir.
“Annuitize Etmek” Ne Anlama Gelir?
Annüite etmek, “anahtarı çevirmek” ve bir yıllık gelirden gelir elde etmeye başlamak demektir. Poliçe sahibinin hesabının, değeri artabilecek veya artmayabilecek bir şeyden sabit bir gelir kaynağı haline gelen bir şeye dönüştürülmesini sağlar. Bu nedenle, tasfiye sistematik olarak düşünülebilir.ödeme planı.
Yıllık Gelirin Aşamaları
Bir yıllık gelirin ömrü iki aşamadan oluşur, yani:
Aşama 1 - Birikim
Birikim aşamasında, yatırımcı esasen yıllık gelire eklemektedir. Birikim sırasında sigortalıya tahakkuk edebilecek tüm kazançlar, cari gelir vergisinin hesaplanması amacıyla gelirden muaftır. Ödenecek Gelir Vergisi Gelir vergisi, bir ticari kuruluşun devlete karşı olan vergi yükümlülüğüne verilen bir terimdir. çalışır. Yükümlülük miktarı, belirli bir dönemdeki karlılığına ve geçerli vergi oranlarına bağlı olacaktır. Ödenecek vergi, uzun vadeli bir borç değil, cari bir borç olarak kabul edilir.
Geçiş anında, poliçe sahibi bir yıllık gelirden gelir elde etmeye başlamak istediğinde, ya cayma işlemi yapabilir ya da sözleşmesini iptal edebilir. Burada sabit veya değişken ödemeler almayı seçebilirler.
2. Aşama - Geri Dönüş
Fesih aşamasında, poliçe hamili tarafından alınan her ödemeden sabit bir yüzde veya tutar vergilendirilemez bir iade olarak kabul edilir. Ancak, kalan bakiye vergiye tabidir. Sadece vergi sonrası dolarla satın alınan yıllık gelirler için geçerlidir.
Öte yandan, cayma yoluyla alınacak yıllık gelir, gelir olarak kabul edildiğinden vergilendirilebilir ve tüm kazançlar çekilinceye kadar gerçekleşebilir.
Tüm kazançların geri çekilmesi ile vergilendirilemez beyanname haline gelirler. Bunun nedeni, zaten vergilendirilmiş olan yıllık gelirdeki orijinal yatırımdan tahakkuk eden getiriler olmasıdır. Vergi öncesi dolar kullanılarak satın alınan gelirler için, sonradan tahakkuk eden tüm gelir vergiye tabi olarak kabul edilir.
Değişken Annüvizasyonun Avantajları
Sabit bir yıllık ödemeyi tercih etmek, portföyünün performansına bakılmaksızın, poliçe hamilinin her zaman dönemsel yıllık gelir ödemesi başına aynı miktarda para alacağı anlamına gelir. Miktar, yıllık gelirin ömrü boyunca sabit kalır.
Değişken bir yıllık gelirin seçilmesi, yıllık gelir sigortasının alacağı gelirin, yıllık yatırımların performansına göre değişeceği anlamına gelir. Bu nedenle, bir yıllık gelirden nasıl ödeme alınacağının seçimi, poliçe hamilinin istediği veya beklediği getiri miktarına kıyasla üstlenmeye istekli olduğu risk miktarına bağlıdır.
Değişken Annuitizasyonun Dezavantajları
Yıllık gelir sigortası satın almak, belirli bir miktarda fonu belirli bir ürüne kilitlemeyi gerektirir. Ürün beklendiği gibi performans gösterebilir veya olmayabilir. Ayrıca, değişken yıllık gelirlerin değerleri, yatırım fonları gibi finansal araçların performansıyla bağlantılıdır. Yatırım Fonları Bir yatırım fonu, hisse senetlerine, tahvillere veya diğer menkul kıymetlere yatırım yapmak amacıyla birçok yatırımcıdan toplanan para havuzudur. Yatırım fonları bir grup yatırımcıya aittir ve profesyoneller tarafından yönetilir. Yıllık gelir sigortası sahibi tarafından seçilebilecek çeşitli fon türleri, nasıl çalıştıkları ve bunlara yatırım yapmanın faydaları ve ödünleri hakkında bilgi edinin.
İlgili Okumalar
Finance, küresel Sertifikalı Bankacılık ve Kredi Analisti (CBCA) ™ CBCA ™ Sertifikasyonunun resmi sağlayıcısıdır Sertifikalı Bankacılık ve Kredi Analisti (CBCA) ™ akreditasyonu, finans, muhasebe, kredi analizi ve nakit akışı analizini kapsayan kredi analistleri için küresel bir standarttır , sözleşme modelleme, kredi geri ödemeleri ve daha fazlası. Herkesin birinci sınıf bir finansal analist olmasına yardımcı olmak için tasarlanmış sertifika programı. Kariyerinizi ilerletmeye devam etmek için aşağıdaki ek Finans kaynakları faydalı olacaktır:
- 401 (k) Plan 401 (k) Planı 401 (k) planı, çalışanların maaşlarının bir kısmını, bir emeklilik fonuna katkıda bulunan vergilerden önce tasarruf etmelerini sağlayan bir emeklilik tasarruf planıdır.
- Emeklilik Fonu Emeklilik Fonu Emeklilik fonu, çalışanların kariyerlerinin sonunda emekli olduklarında emekli aylığı olarak ödenecek sermayeyi biriktiren bir fondur.
- Riskten Kaçınma Riskten Kaçınma Tanımı Riskten kaçınan bir kişi, kazanç elde etmek yerine zarardan kaçınmayı tercih etme özelliğine veya özelliğine sahiptir. Bu özellik genellikle daha düşük getirili ve nispeten bilinen riskli yatırımları, potansiyel olarak daha yüksek getirili ama aynı zamanda daha yüksek belirsizlik ve daha fazla riske sahip yatırımlara tercih eden yatırımcılara veya piyasa katılımcılarına bağlıdır.
- Değişken Hayat Sigortası Değişken Hayat Sigortası Değişken hayat sigortası, hayat sigortası ve yatırımın özelliklerini birleştiren bir hayat sigortası türüdür. Özellikler: poliçe kredileri