3 mali tablo birbirine bağlıdır ve birbirine bağlıdır. Finansal modellemede Finansal Modelleme Nedir Finansal modelleme, bir şirketin finansal performansını tahmin etmek için Excel'de gerçekleştirilir. Finansal modellemenin ne olduğuna, bir modelin nasıl ve neden oluşturulacağına genel bakış. , ilk işiniz Excel'de üç ifadeyi birbirine bağlamaktır, bu nedenle bunların nasıl bağlantılı olduğunu anlamak çok önemlidir. Bu aynı zamanda yatırım bankacılığı görüşmeleri, FP&A görüşmeleri ve hisse senedi araştırma görüşmeleri için ortak bir sorudur. Finans'ın ücretsiz mülakat kılavuzlarına bakın Röportajlar Bir sonraki mülakatınız için harika! Herhangi bir kurumsal finans iş pozisyonu için en sık sorulan soruları ve en iyi yanıtları içeren Finans'ın mülakat kılavuzlarına göz atın. Finans, muhasebe, yatırım bankacılığı, öz sermaye araştırması, ticari bankacılık, FP&A ve daha fazlası için mülakat soruları ve cevapları!Daha fazla bilgi edinmek için röportajınızda başarılı olmak için ücretsiz kılavuzlar ve pratik yapın.
Bu eğitimde, muhasebe temelleri hakkında temel bir anlayışa sahip olduğunuzu ve finansal tabloları nasıl okuyacağınızı bildiğinizi varsaysak da, bunu sizin için adım adım açıklayacağız.
Canlı bir gösteri mi görmek istiyorsunuz? Excel Finans Web Seminerindeki 3 finansal tablo arasında nasıl bağlantı kurulacağına dair Finans'ın ücretsiz web seminerini izleyin - 3 Finansal Beyanı Bağlayın Üç ayda bir yapılan bu Finans web semineri, Excel'deki 3 finansal tablonun nasıl bağlanacağına dair canlı bir gösterim sağlar. Formülleri ve uygun bağlama prosedürünü öğrenin.
Muhasebe prensipleri
Gelir tablosu nakit esasına göre hazırlanmamıştır - bu, gelirin tanınması, eşleştirilmesi ve tahakkuk gibi muhasebe ilkelerinin gelir tablosunu işletmenin nakit akış tablosundan çok farklı hale getirebileceği anlamına gelir. Bir şirket, gelir tablosunu tamamen nakit esasına göre hazırlasaydı (yani alacak hesabı yoksa, sermayeleştirilmemiş hiçbir şey vb.), Özkaynağı ve nakit dışında bilançosu olmazdı.
Nakit akış tablosunun yükselmesine yol açan, muhasebe ilkeleri aracılığıyla bilançonun oluşturulmasıdır.
Net Gelir ve Birikmiş Kazanç
Net gelir Net Gelir Net Gelir, yalnızca gelir tablosunda değil, aynı zamanda üç temel finansal tabloların tamamında da kilit bir kalemdir. Gelir tablosundan ulaşılırken, net kar hem bilançoda hem de nakit akım tablosunda kullanılır. gelir tablosunun altından bilanço ve nakit akış tablosuna bağlantılar. Bilançoda birikmiş karları besler ve nakit akım tablosunda operasyonlardan gelen nakit için başlangıç noktasıdır.
PP&E, Amortisman ve Sermaye Harcamaları
Amortisman Amortisman Giderleri Amortisman gideri, tesis, mülk ve ekipmanın değerini, kullanımına ve zamanla aşınma ve yıpranmaya uyacak şekilde azaltmak için kullanılır. Amortisman gideri, uzun vadeli bir varlığın ürettiği gelirle ilişkili olduğu için gider ve değerini daha iyi yansıtmak için kullanılır. ve gelir tablosundaki diğer aktifleştirilmiş giderlerin faaliyetlerden kaynaklanan nakit akışını hesaplamak için net gelire geri eklenmesi gerekir. Amortisman, Bilançodan Gayrimenkul Fabrikası ve Ekipmanı PP&E (Mülk, Tesis ve Ekipman) PP&E (Mülk, Tesis ve Ekipman) üzerinden gelir ve bilançoda bulunan temel duran varlıklardan biridir. PP&E, Sabit Varlıkların Yatırım Harcamaları, Amortisman ve Satın Almalarından / Elden Çıkarmalarından etkilenir.Bu varlıklar, bir şirketin faaliyetlerinin ve gelecekteki harcamalarının (PP&E) mali planlamasında ve analizinde önemli bir rol oynar ve gider olarak gelir tablosuna eklenir ve daha sonra nakit akış tablosuna geri eklenir.
3 mali tabloyu birbirine bağlayan bu bölüm için, ayrı bir amortisman çizelgesi oluşturmak önemlidir. Amortisman Çizelgesi Excel'deki üç mali tabloyu (gelir, bilanço, nakit akışı) birbirine bağlamak için mali modellemede bir amortisman çizelgesi gereklidir.
Sermaye harcamaları, bilançodaki PP&E hesabına eklenir ve nakit akış tablosuna yatırım yapmaktan kaynaklanan nakit olarak akar.
İşletme Sermayesi
Net işletme sermayesinin modellenmesi Net Çalışma Sermayesi Net İşletme Sermayesi (NWC), bir şirketin bilançosundaki cari varlıkları (nakit net) ile cari borçları (net borç) arasındaki farktır. Bir şirketin likiditesinin ve kısa vadeli yükümlülüklerini yerine getirme yeteneğinin yanı sıra işletmenin faaliyetlerini fonlama kabiliyetinin bir ölçüsüdür. İdeal pozisyon, bazen kafa karıştırıcı olabilmektir. Bilançodaki cari varlıklar ve cari borçlardaki değişiklikler, gelir tablosundaki gelirler ve giderlerle ilgilidir, ancak işletme tarafından alınan veya harcanan gerçek nakit miktarını yansıtmak için nakit akış tablosunda ayarlanması gerekir. Bunu yapmak için net işletme sermayesindeki değişimleri hesaplayan ayrı bir bölüm oluşturuyoruz.
Üç beyannameyi bağlantılandırmanın canlı bir gösterimini izleyin. Finans Web Semineri - 3 Mali Beyanı Bağlayın Bu Finans üç aylık web semineri, Excel'deki 3 mali tablonun nasıl bağlanacağına dair canlı bir gösterim sağlar. Daha fazla bilgi edinmek için formülleri ve uygun bağlama prosedürünü öğrenin.
Finansman
Bu, üç ifadeyi bağlamanın zor bir parçası olabilir ve bazı ek programlar gerektirir. Borç verilmesi gibi finansman olayları üç tabloyu şu şekilde etkiler: faiz gideri gelir tablosunda görünür, borçlu olunan anapara tutarı bilançoda bulunur ve borçlu olunan anapara tutarındaki değişiklik nakit olarak yansıtılır. nakit akış tablosunun finansman bölümü.
Bu bölümde, genellikle bir borç çizelgesini modellemek gerekir Borç Planı Bir borç çizelgesi, bir işletmenin sahip olduğu tüm borcu vadesine ve faiz oranına göre bir çizelgede düzenler. Finansal modellemede, gerekli olan ayrıntıyı oluşturmak için faiz gideri akışları.
Nakit dengesi
Bu, 3 finansal tablonun bağlanmasında son adımdır. Yukarıdaki tüm kalemler doğru bir şekilde bağlandığında, operasyonlardan gelen nakit, yatırımdan elde edilen nakit ve finansmandan gelen nakit, önceki dönem kapanış nakit bakiyesine eklenir ve sonuç, bilançodaki cari dönem kapanış nakit bakiyesi olur. .
Bu, bilançonuzun dengede olup olmadığını keşfettiğinizde gerçeğin anıdır!
Mülakatta Soru Nasıl Cevaplanır
Bir röportaj sorusu alırsanız, bir sonraki röportajınız Ace ile röportajlar! Herhangi bir kurumsal finans işi pozisyonu için en sık sorulan soruları ve en iyi yanıtları içeren Finans'ın mülakat kılavuzlarına göz atın. Finans, muhasebe, yatırım bankacılığı, hisse senedi araştırması, ticari bankacılık, FP&A ve daha fazlası için mülakat soruları ve cevapları! Mülakatınızı "3 finansal tablo nasıl birbirine bağlanır?" Bir röportajda yukarıdaki kadar ayrıntıya girmemelisiniz, bunun yerine basitçe ana noktalara değinmelisiniz:
- Gelir tablosu akışlarından bilançoya ve nakit akış tablosuna net gelir
- Amortisman geri eklenir ve sermaye giderleri, bilançodaki KK & D'yi belirleyen nakit akış tablosundan düşülür.
- Finansman faaliyetleri, gelir tablosunda gösterilen faiz dışında çoğunlukla bilanço ve nakdin kesinleşmesini etkiler.
- Son dönemin kapanış nakit bakiyesi ile bu dönemlerde operasyonlardan, yatırımlardan ve finansmandan elde edilen nakit, bilançodaki kapanış nakit bakiyesidir.
Video tabanlı bir örnek görmek isterseniz, Finans'ın 3 tablo Finans Web Seminerini bağlama konulu web seminerini izleyin - 3 Finansal Beyanı Bağlayın Bu üç aylık Finans web semineri, Excel'deki 3 finansal tablonun nasıl bağlanacağına dair canlı bir gösteri sağlar. Formülleri ve uygun bağlama prosedürünü öğrenin.
Finansal Modelleme için Finansal Tablolar Nasıl Bağlanır?
Excel'de bir finansal model oluşturuyorsanız, üç ifadeyi hızlı bir şekilde birbirine bağlayabilmek çok önemlidir. Bunu yapmak için izlenecek birkaç temel adım vardır:
- 3 finansal tablo için en az 3 yıllık tarihi finansal bilgileri girin
- Geçmiş dönem için işletmenin itici güçlerini / oranlarını hesaplayın
- İleride itici güçlerin ne olacağına ilişkin varsayımları girin
- Yukarıda tartışılan ilkeleri izleyerek finansal tabloları oluşturun ve bağlayın
Model, esasen tersine çevirir, burada tarihsel dönem sürücüler için tablolar ve hesaplamalar için sabit kodlardır ve ardından tahmin, sürücüler için sabit kodlardır ve mali tablolar için hesaplamalar olur.
Excel'de finansal modellerin nasıl oluşturulacağını öğrenmek için Finans'ın adım adım kurslarına göz atın.
3 İfadeyi Bağlayan Video
Finans'ın ifadeleri Excel'de birbirine bağlamayı gösteren canlı video gösterisini izleyin.
Daha Fazla Finansal Kaynak
Umarız bu, 3 finansal tablonun birbirine nasıl bağlandığına dair yararlı bir rehber olmuştur. Daha fazla bilgi edinmek için lütfen şu ilgili Finans kaynaklarına göz atın:
- Serbest nakit akışı Nakit Akışı Nakit Akışı (CF), bir işletme, kurum veya bireyin sahip olduğu para miktarındaki artış veya azalıştır. Finansta bu terim, belirli bir zaman diliminde üretilen veya tüketilen nakit miktarını (para birimi) tanımlamak için kullanılır. Birçok CF türü vardır
- FAVÖK FAVÖK FAVÖK veya Faiz, Vergi, Amortisman, Amortisman Öncesi Kazanç, bir şirketin bu net kesintilerden herhangi biri yapılmadan önceki karıdır. FAVÖK, bir işletmenin işletme kararlarına odaklanır, çünkü sermaye yapısının etkisinden önce işletmenin temel faaliyetlerinden elde ettiği karlılığa bakar. Formül, örnekler
- Borç takvimi Borç Takvimi Bir borç planı, bir işletmenin vade ve faiz oranına dayalı olarak bir çizelgedeki tüm borçlarını ortaya koyar. Finansal modellemede faiz gider akışları
- Eksiksiz finansal modelleme kılavuzu Ücretsiz Finansal Modelleme Kılavuzu Bu finansal modelleme kılavuzu, varsayımlar, etmenler, tahmin, üç ifadeyi bağlama, DCF analizi ve daha fazlasıyla ilgili Excel ipuçlarını ve en iyi uygulamaları kapsar.
- 3 tablo modeli 3 Tablo Modeli 3 tablo modeli, gelir tablosunu, bilançoyu ve nakit akış tablosunu dinamik olarak bağlantılı bir finansal modele bağlar. Örnekler, rehber
- DCF model kılavuzu DCF Model Eğitimi Ücretsiz Kılavuz Bir DCF modeli, bir işletmeye değer vermek için kullanılan belirli bir finansal model türüdür. Model, bir şirketin kaldıraçsız serbest nakit akışının bir tahminidir.
- Finansal model türleri Finansal Model Türleri En yaygın finansal model türleri şunlardır: 3 tablo modeli, DCF modeli, M&A modeli, LBO modeli, bütçe modeli. En iyi 10 türü keşfedin