CAMELS Derecelendirme Sistemi, bir bankanın Bankacılık (Satış Tarafı) Kariyerlerini değerlendirmek için bir denetleyici derecelendirme sistemi olarak Amerika Birleşik Devletleri'nde geliştirilmiştir. Bayi veya toplu olarak Satış Tarafı olarak da bilinen bankalar, yatırım bankacılığı gibi çok çeşitli roller sunar. , öz sermaye araştırması, satış ve ticaret genel durumu. CAMELS, derecelendirme için dikkate alınan altı faktörü temsil eden bir kısaltmadır. Diğer düzenleyici oranlardan veya derecelendirmelerden farklı olarak, CAMELS derecelendirmesi kamuya açıklanmaz. Yalnızca üst yönetim tarafından olası riskleri anlamak ve düzenlemek için kullanılır.
Denetim otoriteleri, her bir bankayı derecelendirmek için 1'den 5'e kadar bir ölçekte puanlar kullanır. CAMEL'in gücü, ayakta kalacak ve başarısız olacak finansal kurumları belirleme becerisinde yatmaktadır. Konsept ilk olarak 1979'da Federal Finansal Kurumlar İnceleme Konseyi (FFIEC) tarafından Tekdüzen Finansal Kurumlar Derecelendirme Sistemi (UFIRS) adı altında kabul edildi. CAMELS daha sonra kısaltmaya altıncı bir bileşen - duyarlılık - eklemek için değiştirildi.
Özet
- CAMELS derecelendirme sistemi, bir bankanın gücünü altı kategoride değerlendirir.
- CAMELS, sermaye yeterliliği, varlıklar, yönetim kapasitesi, kazançlar, likidite, duyarlılık için bir kısaltmadır.
- Derecelendirme sistemi, biri en iyi derece ve beşi en kötü derece olmak üzere, birden beşe kadar bir ölçekte. (Daha düşük bir notun daha iyi olduğunu ve finansal olarak daha istikrarlı, daha az riskli bir banka anlamına geldiğini unutmayın.)
CAMELS ne anlama geliyor?
CAMELS'in bileşenleri şunlardır:
- (Sermaye yeterliliği
- (Varlıklar
- (M) yönetim yeteneği
- (Kazanç
- (Likidite
- (Duyarlılık
Sermaye yeterliliği
Sermaye yeterliliği, bir kurumun asgari sermaye rezervi tutarına ilişkin düzenlemelere uygunluğunu değerlendirir. Düzenleyiciler, finansal kurumun şu anda ve birkaç yıl boyunca sermaye pozisyonunu değerlendirerek derecelendirmeyi belirler.
Gelecekteki sermaye pozisyonu, temettü dağıtmayı mı yoksa başka bir şirketi satın almayı mı planladıkları gibi kurumun gelecek için planlarına göre tahmin edilir. CAMELS müfettişi aynı zamanda trend analizine, sermayenin bileşimine ve sermayenin likiditesine de bakacaktır.
Varlıklar
Bu kategori, bir bankanın varlıklarının kalitesini değerlendirir. Varlık kalitesi önemlidir, çünkü varlıkların değeri yüksek riskli ise hızla düşebilir. Örneğin, krediler, yüksek riskli bir kişiye para ödünç verilirse değer düşüklüğüne uğrayabilecek bir varlık türüdür.
Denetçi, faiz oranı riski ve likidite riski gibi kredi risklerinin yanı sıra bankanın yatırım politikalarına ve kredi uygulamalarına bakar. Büyük varlıkların kalitesi ve eğilimleri dikkate alınır. Bir finans kuruluşunun kredi riski nedeniyle değer kaybetme eğilimi varsa, o zaman daha düşük bir not alacaktır.
Yönetim Yeteneği
Yönetim yeteneği, bir kurumun yönetim ekibinin finansal stresi belirleme ve sonra buna tepki verme yeteneğini ölçer. Kategori bir bankanın iş stratejisinin kalitesine, finansal performansına ve iç kontrollere bağlıdır. İş stratejisi ve finansal performans alanında, CAMELS denetçisi kurumun önümüzdeki birkaç yıl için planlarına bakar. Sermaye birikim oranını, büyüme oranını ve büyük risklerin tanımlanmasını içerir.
İç kontroller için sınav, kurumun potansiyel riskleri izleme ve belirleme yeteneğini test eder. İç kontroller kapsamındaki alanlar arasında bilgi sistemleri, denetim programları ve kayıt tutma yer alır. Bilgi sistemleri, müşterinin kişisel bilgilerini korumak için bilgisayar sistemlerinin bütünlüğünü sağlar. Denetim programları, şirketin politikalarına uyulup uyulmadığını kontrol eder. Son olarak, kayıt tutma, sağlam muhasebe ilkelerini takip etmeli ve denetim kolaylığı için belgeleri içermelidir.
Kazanç
Kazançlar, bir kurumun uzun vadeli uygulanabilirliğini değerlendirmeye yardımcı olur. Bir bankanın faaliyetlerini büyütmek ve rekabet gücünü sürdürmek için uygun bir getiriye ihtiyacı vardır. Muayene eden kişi, özellikle kazanç istikrarına, varlıkların getirisine (ROA) Varlık Getirisine ve ROA Formülü ROA Formülüne bakar. Varlık Getirisi (ROA), bir işletmenin kârlılığını toplam varlıklarıyla ilişkili olarak ölçen bir yatırım getirisi (ROI) metriğidir. Bu oran, bir şirketin ürettiği karı (net gelir) varlıklara yatırdığı sermaye ile karşılaştırarak ne kadar iyi performans gösterdiğini gösterir. , net faiz marjı (NIM) ve zorlu ekonomik koşullar altında gelecekteki kazanç beklentileri. Kazançları değerlendirirken, temel kazançlar en önemlisidir.Çekirdek kazanç, bir kerelik kalemlerin masrafından etkilenen bir kurumun uzun vadeli ve istikrarlı kazançlarıdır.
Likidite
Bankalar için, likidite özellikle önemlidir, çünkü likit sermaye eksikliği bir bankanın çalıştırılmasına neden olabilir. Bu CAMELS kategorisi faiz oranı riskini inceler. Faiz Oranı Riski Faiz oranı riski, faiz oranlarındaki beklenmedik dalgalanmalardan kaynaklanan bir varlığın değerinde düşüş olasılığıdır. Faiz oranı riski, öz sermaye yatırımlarından ziyade çoğunlukla sabit getirili varlıklarla (örneğin tahviller) ilişkilidir. ve likidite riski Bankalar İçin Başlıca Riskler Bankalar için önemli riskler, kredi, operasyonel, piyasa ve likidite riskini içerir. Bankalar çeşitli risklere maruz kaldıkları için,iyi yapılandırılmış risk yönetimi altyapılarına sahiptirler ve hükümet düzenlemelerine uymaları gerekir. . Faiz oranları, bir bankanın sermaye piyasası iş segmentinden elde edilen kazancı etkiler. Faiz oranı riskine maruz kalma büyükse, kurumun yatırım ve kredi portföy değeri oynak olacaktır. Likidite riski, günlük operasyonları etkilemeden mevcut veya gelecekteki nakit akışı ihtiyaçlarını karşılayamama riski olarak tanımlanmaktadır.
Duyarlılık
Duyarlılık son kategoridir ve bir kurumun piyasa risklerine duyarlılığını ölçer. Örneğin, enerji sektörü kredileri, tıbbi krediler ve tarımsal krediler hakkında değerlendirme yapılabilir. Duyarlılık, kazançların faiz oranlarından, döviz kurlarından ve emtia fiyatlarından etkilenme derecesini yansıtır; bunların tümü Beta Beta ile ifade edilebilir Bir yatırım menkul kıymetinin (yani bir hisse senedinin) beta (), tüm pazara göre getiri sağlar. Risk ölçüsü olarak kullanılır ve Sermaye Varlığı Fiyatlandırma Modeli'nin (CAPM) ayrılmaz bir parçasıdır. Daha yüksek betaya sahip bir şirket daha büyük riske ve aynı zamanda daha fazla beklenen getiriye sahiptir. .
CAMELS Derecelendirme Sistemi Nasıl Çalışır?
Her kategori için birden beşe kadar puan verilir. Biri en iyi puandır ve kurum içindeki güçlü performans ve risk yönetimi uygulamalarını gösterir. Öte yandan, beş en düşük nottur. Yüksek bir banka başarısızlığı olasılığını ve durumu onaylamak için acil eylem ihtiyacını gösterir. Bir kurumun mevcut mali durumu 1 ile 5 arasındaysa, buna bileşik derecelendirme denir.
- 1 ölçeği, bir bankanın güçlü bir performans sergilediğini, sağlam olduğunu ve risk yönetimi uygulamalarına uyduğunu ifade eder.
- 2 ölçeği, bir kurumun mali açıdan sağlam ve orta derecede zayıflıkların mevcut olduğu anlamına gelir.
- 3 ölçeği, kurumun birkaç boyutta denetim endişesi gösterdiğini göstermektedir.
- 4 ölçeği, bir kurumun sağlıksız uygulamaları olduğunu ve dolayısıyla ciddi mali sorunlar nedeniyle güvensiz olduğunu gösterir.
- 5 notu, bir kurumun yetersiz risk yönetimi uygulamaları nedeniyle temelde sağlam olmadığını gösterir.
Daha yüksek bir derecelendirme, bir bankanın yatırım, şirket birleşmeleri veya daha fazla şube ekleyerek genişleme kabiliyetini engelleyecektir. Ayrıca notu kötü olan kurumun sigorta primi olarak daha fazla ödeme yapması gerekecektir.
Ek kaynaklar
Finans'ın CAMELS derecelendirme sistemi hakkındaki makalesini okuduğunuz için teşekkür ederiz. Öğrenmeye ve kariyerinizi ilerletmeye devam etmek için bu ek Finans kaynakları yardımcı olacaktır:
- Sermaye Yeterlilik Oranı Sermaye Yeterlilik Oranı (SYR) Sermaye Yeterlilik Oranı, bir bankanın yükümlülüklerini ödeyebilme ve kredi risklerine ve operasyonel risklere yanıt verme kabiliyetine bakarak bankalar için standartları belirler. İyi bir SYR'ye sahip bir banka, potansiyel kayıpları karşılayacak kadar sermayeye sahiptir. Dolayısıyla iflas etme ve mevduat sahiplerinin parasını kaybetme riski daha azdır.
- Londra Bankalararası Teklif Oranının kısaltması olan LIBOR LIBOR LIBOR, Birleşik Krallık bankalarının bir günden ileride 12 aya kadar vadesi gelen kısa vadeli bir kredi için diğer finans kuruluşlarından aldıkları faiz oranını ifade eder. LIBOR, kısa vadeli faiz oranları için bir karşılaştırma tabanı görevi görür
- Basel III Basel III Basel III anlaşması, Basel Bankacılık Denetim Komitesi (BCBS) tarafından güçlendirilmesi amacıyla geliştirilen bir dizi mali reformdur.
- Risk Yönetimi Risk Yönetimi Risk yönetimi, bir işletmenin yaşamının bir parçasını oluşturan risk faktörlerinin belirlenmesi, analizi ve bunlara yanıt verilmesini kapsar. Genellikle ile yapılır